Присвоение ISIN и CFI кодов

Общие принципы присвоения кодов CFI

Код CFI отражает существенные характеристики финансового инструмента, которые определяются при его выпуске и остаются неизменными на протяжении всего срока существования этого финансового инструмента.

При этом некоторые корпоративные действия, проводимые эмитентом финансового инструмента, могут привести к необходимости изменения ранее присвоенного этому инструменту кода CFI (например, изменения права голоса или введение ограничений на право владения и передачи прав собственности на ценные бумаги и т.д.).

Присвоение классификационного кода CFI осуществляется в соответствии с принципами, определенными международным стандартом ISO 10962.

Код CFI состоит из 6 разрядов, представленных символами латинского алфавита:

1-й разряд отражает высший и самый общий уровень классификации – Категории, которые выделяют шесть основных типов финансовых инструментов и производных от них инструментов, распределенных по указанным ниже категориям.
Категории:  E <=> Equities – Акции и иные долевые инструменты (паи/доли)
D <=> Debt Instruments – Долговые инструменты
R <=> Rights (Entitlements) – Права
O <=> Options – Опционы
F <=> Futures – Фьючерсы
M <=> Miscellaneous (Others) – Прочие
2-й разряд конкретизирует Группы внутри каждой категории, например:
для категории – «Акции и иные долевые инструменты» выделяются следующие четыре группы.
Группы: S <=> Common/Ordinary Shares – обыкновенные акции
P <=> Preferred shares – привилегированные акции (первого уровня)
C <=> Convertible shares – конвертируемые обыкновенные акции
F <=> Preferred convertible shares – конвертируемые привилегированные акции
U <=> Units – паи/доли и т.п.
для категории – «Долговые инструменты» производится классификация на следующие группы: облигации, конвертируемые облигации, среднесрочные долговые обязательства, инструменты денежного рынка (краткосрочные долговые обязательства), прочие инструменты и т.д.
С 3-го по 6-й разряды показывают наиболее существенные атрибуты (характеристики), присущие каждой группе.
Например, для ценных бумаг, относящихся к собственному капиталу компании, применяются сведения о наличии (отсутствии) права голоса у ценной бумаги, об ограничении права на владение и передачу ценных бумаг, о состоянии и форме выплаты дохода их владельцу.
В отношении других финансовых инструментов применяются другие характеристики. Например, в случае опционов, значимой информацией являются сведения о базисных активах, условиях поставки активов и т.д.

Код CFI позволяет однозначно классифицировать финансовый инструмент по его типу, виду и категории, а также другим существенным характеристикам. При этом, CFI код не является уникальным, но, отражая ключевую информацию о финансовом инструменте, существенно дополняет ISIN код, который в свою очередь обеспечивает финансовому инструменту только однозначную идентификацию.

Версия для печати